关于西华县2018年一般公共收入

预算情况说明

 

2018年西华县一般公共收入预算安排7.63亿元，可比口径增长8.5%。返还性收入0.81亿元、一般性转移支付补助17.54万元、专项转移支付3.59亿元、上年结余结转资金0.26亿元、调入预算稳定基金1.45亿元、地方政府一般债务转贷收入0.55亿元、减去上解市支出1.82亿元，2018年县级总收入30.01亿元。

一、西华县收入主要项目情况

2018年西华县一般公共收入预算安排76345万元，比上年同口径完成数增加5981万元，增长8.5%。其中：

（1）国税部门组织收入19200万元，比营改增调整后的2017年国税部门收入15739万元增长21.9%，增加3461万元。

（2）地税部门组织收入28600万元，比营改增调整后的2017年地税部门收入25151万元增长13.7%，增加3449万元。

（3）泛区地税部门组织收入1200万元，比营改增调整后的2017年泛区地税部门收入410万元增长192%，增加790万元。

（4）财政部门组织收入27345万元，比营改增调整后的2017年财政部门收入29064万元减少6%，减少1719万元。

 

二、上级财政补助收入情况

上级补助收入包括：返还性收入、一般性转移支付和专项转移支付三部分。

（一）返还性收入

2018年返还性收入8089万元。分项情况是：

1、增值税返还收入4693万元，系原增值税1:0.3返还收入，从2017年起列入基数。

2、增值税基数返还收入1763万元，系基数性补助，按省财政厅核定数列报。

3、所得税基数返还收入385万元，系基数性补助，按省财政厅核定数列报。

4、成品油价格和税费改革税收返还收入1244万元，系基数性补助，按省财政厅核定数列报。

5、消费税基数返还补助4万元（从2015年起列基数）。

（二）一般性转移支付收入

2018年预计县级一般性转移支付收入175373万元，主要项目安排情况是：

1、均衡性转移支付补助96732万元。

2、固定数额补助收入12483万元。

3、基本养老金转移支付收入13108万元，

4、城乡居民医疗保险转移支付收入29754万元，

5、城乡义务教育转移支付收入9753万元等。

（三）专项转移支付收入

截止2017年12月底，市财政局共提前告知市本级专项转移支付补助资金35903万元，主要项目有：

1、教育转移支付9684万元，主要是普通高中助学金、学前教育发展补助资金以及现代职业教育质量提升计划中央专项资金。

2、社会保障和就业转移支付15147万元，主要是优抚对象补助资金、城乡基本养老等。

3、农林水转移支付8753万元，主要是扶贫资金等。

三、上解上级支出

2018年县（市、区）上解市级预计18224万元，主要包括原体制基数上解和专项结算上解两部分。

四、上年结余结转情况

2017年结余结转项目资金2670万元列入2018年预算。主要结转科目有：教育547万元，节能环保370万元，商业服务业52万元，待偿债置换债券1449万元等。

五、调入预算稳定基金情况

调入预算稳定基金14460万元列入2018年预算。

六、地方政府一般债务转贷收入

地方政府一般债务转贷收入5457万元列入2018年预算

 

 

关于2018年西华县一般公共支出

预算情况的说明

 

2018年，一般公共财政预算支出计划安排283757万元，与上年一般公共财政预算支出同比增长21%，增加支出50561万元。

1、公共财政预算支出按功能分类计划安排：

（1）一般公共服务支出35660万元；

（2）公共安全支出13402万元；

（3）教育支出70420万元；

（4）科学技术支出597万元；

（5）文化体育与传媒支出3111万元；

（6）社会保障和就业支出48089万元；

（7）医疗卫生和计划生育支出27739万元；

（8）节能环保支出2566万元；

（9）城乡社区支出14060万元；

（10）农林水支出42650万元；

（11）交通运输支出8040万元；

（12）资源勘探信息等支出656万元；

（13）商业服务业等支出856万元；

（14）国土海洋气象等支出2610万元；

（15）住房保障支出9455万元；

（16）粮油物质储备支出779万元；

（17）预备费3000万元

（18）其它支出67万元。

2、政府性基金收支计划

全县政府性基金预算收入25900万元，比上年预算数增加14190万元，同比增加82%。

全县政府性基金预算支出29000万元，比上年预算数增加6081万元，同比增加26%。

二、提前告知专项转移支付安排支出情况

截止2017年12月底，省财政厅共提前告知我市本级专项转移支付补助资金35903万元全部列入县级年初支出预算。主要有：

1、教育转移支付9684万元，主要是普通高中助学金、学前教育发展补助资金以及现代职业教育质量提升计划中央专项资金。

2、社会保障和就业转移支付15147万元，主要是优抚对象补助资金和城乡养老。

3、农林水转移支付8753万元，主要是扶贫资金。

三、调入预算稳定基金支出情况

调入预算稳定基金14460万元列入2018年支出预算 

 

 

关于2018年西华县部门“三公”经费支出

预算情况的说明

 

根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》（豫政办〔2011〕105号）要求，从2012年起各级财政部门要向社会公开本级“三公”经费预决算支出。

经汇总县级部门预算，2018年县级一般公共预算安排“三公”经费支出预算358万元，比上年减少317万元，下降46%，其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费156万元，公务用车运行维护费202万元。

 

关于2018年西华县政府性基金收入预算

情况的说明

 

2018年县级政府性基金预算收入安排支出2.59亿元，加上上年结余结转2.6亿元地方政府专项债务转贷收入0.78亿元，2018年县级政府性基金收入总预算为5.97亿元。

一、县级收入主要项目情况

2018年县级政府性基金收入预算安排25900万元，比上年完成数减少13539万元，降低34%。主要项目安排情况是：

1、国有土地使用权出让收入23934万元，降低34%，

2、国有土地收益基金收入440万元，降低42%。

3、农业土地开发资金收入318万元，降低19%。

4、城市基础设施配套费收入800万元，降低44%。

5、其它政府性基金收入160万元，增加116%。

6、污水处理费收入248万元，增加17%。

二、上级补助收入情况

截止2017年12月底，省财政厅共提前告知我市政府性基金转移支付补助资金16万元全部列入县级年初预算。主要有：

1、 国家电影事业发展专项资金16万元。

三、上年结余结转情况

上年结余结转的县级政府性基金预算共安排支出26020万元，主要科目有：国有土地使用权出让收入13152万元，城市基础设施配套费4173万元，国有土地收益基金2362万元，农业土地开发2025万元，彩票公益金2564万元。

 

 

 

关于2018年西华县政府性基金支出

预算情况的说明

 

按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则，2018年县级政府性基金预算收入安排支出25900万元，加上市财政提前告知转移支付16万元、上年结余结转安排支出3084万元， 政府性基金上解支出7836万元，2018年县级政府性基金支出总预算为36836万元。

一、2018年县级政府性基金收入安排的主要支出项目

1、国家电影事业发展专项资金相关支出16万元。

2、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出28984万元。

3. 政府性基金上解支出7836万元

。二、提前告知政府性基金转移支付列入县级预算情况

截止2017年12月底，县财政局共提前告知我县政府性基金转移支付补助资金16万元全部列入县级年初支出预算。列入县级支出预算的提前告知转移支付资金主要有：

1、 国家电影事业发展专项资金16万元。

三、上年结余结转的县级政府性基金预算支出

上年结余结转的县级政府性基金预算共安排支出26020万元，主要科目有：国有土地使用权出让收入13152万元，城市基础设施配套费4173万元，国有土地收益基金2362万元，农业土地开发2025万元，彩票公益金2564万元。

 

 

关于2018年西华县国有资本经营

收支预算情况的说明

 

由于我县本级国有资本经营预算收入较少，在编制2018年预算时与一般公共预算合并编列。

 

关于2018年县级社会保险基金收支预算

情况的说明

 

一、编制原则

县级社会保险基金预算单独编报，与一般公共预算、政府性基金预算相对独立，有机衔接。编制的总体原则是：“统筹兼顾、收支平衡”。根据各项社会保险统筹模式特点，企业职工基本养老保险按照“略有结余”的原则，城镇职工基本医疗、失业、工伤、生育保险、机关事业单位养老保险按照“以支定收、收支平衡”的原则编制。

二、编报范围

2018年，县级社会保险基金预算编制范围包括城乡居民基本养老保险基金预算、城乡居民基本医疗保险基金预算，以上两项基金均实行县级统筹。。

三、收支预算编制情况

社会保险基金预算收入主要包括保费收入、财政补贴收入、利息收入和其他收入。2018年县级社会保险基金收入安排7.62亿元，支出安排6.55亿元，当年结余1.07亿元，加上2017年结余 2.87亿元，年末滚存结余3.94亿元。各项社会保险基金的具体收支情况是：

（一）城乡居民基本养老保险基金预算

2018年城乡居民基本养老保险基金收入安排1.94亿元，支出安排1.46亿元，当年结余0.48亿元，加上2017年结余2.66亿元，年末滚存结余3.14亿元。

（二）城乡居民基本医疗保险基金预算

2018年县级基本医疗保险基金预算收入安排5.67亿元，支出安排5.08亿元，当年收支结余0.59万元，加上2017年结余0.21亿元，年末滚存结余0.8亿元。 

2017年政府债务情况说明

 

根据豫财预〔2016〕190号文件精神，经省人大、省政府批准核定我县2017年政府债务限额103543万元，其中：一般债务69443万元，专项债务34100万元。2017年一般债务余额40713万元，专项债务余额34100万元。